不同行业境外投资备案要求一样吗？合规跨境 ODI政策解释

境外投资备案前期准备明确投资目的和战略，确定投资项目的具体内容、规模和预期收益。对投资目的地进行全面的市场调研和风险评估，包括政治环境、经济状况、法律法规、行业竞争等。什么是企业境外投资备案（ODI备案）境外投资备案，即ODI备案，是指中国境内企业、团体等在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为.具体而言，只要境内企业的投资行为涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等，就需要进行ODI备案，例如在境外设立公司、合并和购买境外的企业、对境外企业增资、提供贷款等行为都在此列.企业成功办理 ODI 备案后，还需要做以下几件事： 进行外汇登记并汇款：找一家银行办理外汇登记手续，完成资金的外汇兑换和转账，将投资资金汇往境外。向中国政府驻当地使领馆登记：告诉中国政府驻当地使领馆有中国公民来这里投资。履行备案后信息报告义务：凡备案必报告，及时报送关键环节信息 每年向外汇局申请年检备案：通常由各地税务部门发送通知。关注投资项目变更：如果后续想要再投资或者投资项目发生变化。办理投资项目注销：如果境外投资备案项目取消或者退出，需做备案注销申请odi备案申请条件： 符合 “境外投资” 定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批部门的核准或备案。 股东背景、资金来源、投资真实性要求：需能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于 5%，同时资产负债率低于 70%。ODI境外投资备案备案的流程和时间： 问：ODI 备案的流程是怎样的？答：一般先向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书；然后到商务部门进行审批发证，商务部门核准或备案后发放《企业境外投资证书》；后到外汇管理局进行备案，银行放外汇，外管局进行监管。问：备案大概需要多长时间？答：整个备案流程所需的时间因具体情况而异，通常需要一定的时间来审核和审批，一般可能需要数周甚至数月的时间。ODI境外投资备案适用的企业和投资情形： 问：哪些企业需要进行 ODI 备案？答：我国境内依法成立的企业，如果通过新设、并购及其他方式在境外进行投资活动，一般都需要进行 ODI 备案。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，通常较难通过审批。问：具体哪些投资活动需要备案？答：投资活动主要包括获得境外土地所有权、使用权等权益；获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益；获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益；获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益；新建或改扩建境外固定资产；新建境外企业或向既有境外企业增加投资；新设或参股境外股权投资基金；通过协议、信托等方式控制境外企业或资产等。境外投资的风险提示： 问：进行境外投资可能面临哪些风险？答：可能面临政治风险、法律风险、市场风险、汇率风险等。例如，投资目的地国家的政治局势不稳定、法律法规变化、市场需求波动、汇率波动等因素都可能影响投资项目的收益和安全。问：如何应对境外投资风险？答：企业在进行境外投资前，应充分做好尽职调查，了解投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境；制定合理的投资策略和风险应对预案；加强与当地政府、企业和社会组织的沟通与合作等。问：中央管理企业 A 持有部分股权的境内企 业 a 进行境外投资，a 是否应该按照中央管理企业进行境 外投资项目备案、核准申报？ 答:若中央管理企业 A 直接或间接拥有境内企业a 半数以上表决权,或虽不拥有半数以上表决权,但能够 支配a的经营、财务、人事、技术等重要事项,则a应 按照中央管理企业进行境外投资项目备案和核准申报。问：投资主体拟在境外发债募集资金用于开 展境外投资。投资主体应先办理外债备案登记还是境外 投资核准、备案？ 答:按照11号令配套格式文本有关规定,投资主体 应提供证明投资资金来源真实合规的支持性文件,其中, 以发行股票、债券等其他方式募集资金的,应提供相应 的支持性文件或说明文件。 具体而言,如果境内企业拟通过发行外债募集境外 投资资金,在提交境外投资项目核准、备案申请之时, 尚无法取得外债备案登记证明的,应当在项目核准、备 案申报材料中对发行外债的进展情况作出说明。问：投资主体向其已设立的境外企业增加投 资，额度超过原备案金额的 20% ，此情况应申请变更还 是申请新项目备案？ 答:如果原核准、备案项目尚未完成,且投资主体 拟新增的投资仍用于原核准、备案项目,仅因市场、汇 率等因素致使投资额增加,则投资主体应申请原核准、 备案项目变更。如果新增投资并非用于原备案项目,而 是用于新的境外投资活动,则投资主体应申请新项目核 准、备案。境外投资项目核准/备案办理时机属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目 实施前取得项目核准文件或备案通知书。项目实施前，是指 投资主体或其控制的境外企业为项目投入资产、权益（ 已按 照规定办理核准、备案的项目前期费用除外）或提供融资、 担保之前。属于核准、备案管理范围的项目，投资主体未取得有效 核准文件或备案通知书的，外汇管理、海关等有关部门依法 不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和 融资业务。境外投资项目核准/备案办理机关核准类：敏感类项目由国家发展改革委核准；备案类： 中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院 或国务院所属机构直接管理的企业）的境外投资项目，由国 家发展改革委备案；地方企业实施且中方投资额 3 亿美元及 以上的项目， 由国家发展改革委备案；地方企业实施且中方投资额 3 亿美元以下的项目，由省 级发展改革部门备案。详情 请点击私信联系 奥尔赛斯-吴经理，也可直接电话沟通投资需求深圳奥尔赛斯商务服务有限公司 专注企业境外投资备案，旨在为企业提供专邺、高效、全面的一站式解决方案，助力企业顺利开启出海之旅。境外投资备案_注册海外公司_全国境外投资备案_境外投资备案办理_境外投资备案咨询_ODI备案咨询_新设境外投资备案_并购_增资ODI备案_划转odi备案_企业境外投资证书_境外投资项目备案通知书南京境外投资备案证书，成功案例杭州境外投资备案证书，成功案例分享